مبانی نظری شناسایی ابعاد مختلف پدیده پولشویی و بررسی موشکافانه آثار آن

این نوشتار فصل دوم پایان نامه پولشویی و با عنوان شناسایی ابعاد مختلف پدیده پولشویی و بررسی موشکافانه آثار آن می باشد. که در قسمت اول مبانی نظری و تاریخچه پولشویی در ایران بصورت کامل تشریح می شود و در بخش دوم پیشینه تحقیق در مورد پولشویی در پژوهش های داخلی و خارجی مورد بررسی قرار می کیرد.

پولشویی عبارت است از تلاش برای تغییر شکل عواید حاصل از فعالیت‌های مجرمانه با هدف پنهان سازی اصل وجوه نقد یا مقدار، منشأ و مالکیت آن به منظور گریز از شناسایی و پیگرد فعالیت‌های مجرمانه یا شواهد فعالیت‌های غیرقانونی. این فعالیت مضر اقتصادی از یکسو وضعیت اقتصادی و سیاسی کشورها را به شدت تحت تأثیر قرار می دهد و از سوی دیگر صلح و امنیت بین-المللی را تهدید می کند.

در قرن بیست و یکم گسترش جهانی شدن و ارتباط بازارهای مالی و سرمایه، حوزه و گسترش عملکرد این پدیده پیچیده را افزایش داده است. پولشویی دارای آثار منفی بر ارکان مختلف اقتصاد یک جامعه است، بنابراین شناسایی ابعاد مختلف این پدیده به منظور مقابله مؤثر با آن، امری کاملأ ضروری است، اما علی رغم اهمیت این موضوع، نه تنها در ایران، بلکه در سایر کشورها نیز ادبیات موجود در این حوزه بسیار محدود بوده و مباحث به صورت کلی و نظری مطرح شده است.

فهرست مطالب

2 - 1 مقدمه 11
2 - 2 مفاهیم کلی جرم پولشویی 12
2 - 3 تاریخچه پول‌شویی 17
2 - 4 فرآیند پولشویی 18
2 - 4 - 1 جایگذاری 19
2 - 4 - 2 لایه‌چینی 19
2 - 4 - 3 یکپارچه‌سازی 20
2 - 5 روش های پولشویی 21
2 - 5 - 1 پولشویی در بخش مالی 21
2 - 5 - 2 پولشویی در بخش واقعی اقتصاد 25
2 - 5 - 3 سایر راه های پولشویی 26
2 - 6 پولشویی در بخش املاک و مستغلات 27
2 - 6 - 1 - سوء استفاده احتمالی از بخش املاک و مستغلات 27
2 - 6 - 2 – شاخص ها 30
2 - 7 آثار پولشویی 33
2 - 7 - 1 آثار اقتصادی پولشویی 34
2 - 7 - 2 تأثیرات پولشویی بر بخش واقعی اقتصاد 39
2 - 7 - 3 تأثیرات پولشویی بر بخش عمومی اقتصاد 43
2 - 7 - 4 تأثیرات پولشویی بر بخش پولی اقتصاد 43
2 - 7 - 5 تأثیرات پولشویی بر بخش مالی اقتصاد 45
2 - 7 - 6 آثار اجتماعی پولشویی 47
2 - 7 - 7 آثار سیاسی پولشویی 49
2 - 8 تأثیر پولشویی بر مصرف 50
2 - 9 مبارزه بین المللی علیه پولشویی 59
2 - 9 - 1 مبارزه با پولشویی در اسناد بینالمللی 59
2 - 9 - 2 پولشویی در ایران 62
2 - 9 - 3 قوانین مبارزه با پولشویی در ایران 63

خارج کشور 64
داخل کشور 68

خارج کشور 68
داخل کشور 71
2 - 12 جمع بندی 71

جدول شماره 2-1- تأثیرات پولشویی و نحوه تأثیرگذاری آن بر بخش-های مختلف71
شکل شماره 4-2- نتایج تخمین پولشویی101