مبانی نظری مبارزه با پولشویی در قوانین ایران و اسناد بین المللی

پولشویی یا تطهیر درآمد ناشی ازجرم یا پاک نمایی اموال ناشی از جرم اصطلاحاتی هستند که در جهت تبیین وبیان این فرایند بکار برده می شوند. استفاده از پولشویی به جای تطهیر درآمد ناشی از جرم مناسب تر است.

پولشویی از مراحل سه گانه تشکیل شده است وبه انواع سنتی ومدرن تقسیم می گرددومی توان گفت پولشویی سنتی و مدرن به رغم وجوه اشتراکی که با هم دارند، از جمله اهداف مشترک، استفاده از عاملین پوشش و استفاده از مؤسسات مالی و بانک هاتنها تفاوتشان در روش های ارتکاب این جرم است. کنوانسیون وین به طور کلی اولین اقدام جدی در جهت تدوین مقررات مبارزه با پولشویی از سوی کشورها وسازمان ملل متبلور شده است و در سال 1990لازم الاجراشد ودر ایران نیز در سال 1370شمسی مجلس شورای اسلامی ان را به تصویب رسانید .

به دنبال گسترش اقدامات جهانی برای مبارزه با پولشویی ،در اواخر دهه هفتاد شمسی ،بانک های کشور با موج در خواست بانک های کار گزار بین المللی برای ارائه خط مشی و دستورالعمل مبارزه با پولشویی مواجه شدند.به همین دلیل اقدامات جدی تر از سوی مقامات ذیربط برای مبارزه با پولشویی در ایران صورت گرفت و در تاریخ 17/11/1386، قانون مبارزه با پولشویی به تصویب مجلس شورای اسلامی رسید.باتوجه به قوانین ودستورالعملهای پولشویی که می توان آنها رابه روز دانست .امادرایران به دلیل عدم نظارت دقیق براجرای قوانین، اقتصادمریض وعدم وجودضمانت اجرای کافی درجهت اجرای قوانین در خصوص مبارزه باپولشویی چندان موفق نبوده است .

فهرست مطالب
عنوان
چکیده
مقدمه
1.بیان مسئله
2.پیشینه تحقیق
3.سوالات وفرضیه های پژوهش
4.سازمان‌دهی پژوهش
5.اهداف تحقیق
6.نوع وروش تحقیق

بخش اول کلیات
فصل اول تعریف مفاهیم و تاریخچه
گفتار اول مفاهیم اساسی
بند اول تعریف پول کثیف
الف درحقوق ایران
1. معنای لغوی
2. معنای اصطلاحی
ب تعریف پول کثیف در عرصه بین‌المللی
1.معنای لغوی
2. معنای اصطلاحی
بند دوم معنای لغوی واصطلاحی پولشویی در حقوق ایران
الف معنای لغوی پول شویی
ب پولشویی در اصطلاح
بند سوم تعریف پولشویی‏ درعرصه بین الملل
الف تعریف لغوی
ب تعریف اصطلاحی
گفتار دوم تاریخچه وزمینه وفرایندپولشویی
بند اول تاریخچه وزمینه پولشویی
الف در ایران
1.ایران در مسیر ترانزیت گسترده مواد مخدر منطقه
2.اقتصاد نابسامان ایران، مناسب‏ترین بستر پولشویی مافیای مواد مخدر
3.عمله‏های ایرانی درخدمت پولشویی
ب تاریخچه پولشویی و زمینه های آن در جهان

گفتار اول عملیات پول‏شویی
بند اول مراحل پول شویی
الف موقعیت‏یابی
ب تغییر وضعیت
ج) ادغام و ترکیب
گفتار دوم روش های پولشویی
بند اول روش پولشویی سنتی
الف اسمورفینگ (تکثیر سپرده ای)
ب حساب های وابستگان
ج حسابهای دسته جمعی
د حساب های انتقالی واسط
ه حواله های بانکی وغیره
و ترتیبات وثیقه‌ای وام
ز حساب های غیر فعال
ح شرکت های مجازی(کاغذی)
ط شرکت های بیمه
ی صرافی ها
ک‌ تجارت بین الملل
ل‌ بازار اوراق بهادار
بند دوم روش های پولشویی الکترونیکی
الف‌ بانکداری پیوسته
1.افتتاح حساب با استفاده از اینترنت، بدون ارائه هویت مشتری
2.استفاده از فناوری رمزنگاری و امضای دیجیتال
3.استفاده از عاملین پولشویی
ب قمار اینترنتی
ج کارت های از پیش پرداخت شده
د حراج های پیوسته
ه بانکداری از طریق موبایل
و خرید و فروش الکترونیکی فلزات گرانبها
ی بازی های رایانه ای پیوسته
بند سوم مقایسه پولشویی سنتی با پول مدرن

منابع و ماخذ
چکیده انگلیسی