مبانی نظری مبارزه با پولشویی در حقوق ایران و حقوق بین الملل

بحث جرم‌انگاری پول‌شویی از این زاویه نیز قابل توجه است که عملیات پول‌شویی سبب منتفع شدن و نتیجه گرفتن مجرمین و سازمان‌های تبهکار از جرایم سودآور خویش گشته و باعث ادامه یافتن و تکرار فعالیت مجرمانه می‌گردد. بنابراین از طریق جرم انگاشتن این عمل می‌‌توان با محروم نمودن مجرمین از عواید مجرمانه، انگیزه ارتکاب فعالیت‌های تبهکارانه را از آنان سلب نمود.

در مورد ضرورت تدوین قانون ضد پول‌شویی و تعیین مجازات برای عملیات پول‌شویی نظریه‌های متعددی وجود دارد:

طبق یک نظر، مجازاتی که برای جرایم منشأ مانند اختلاس، ارتشا، قاچاق و... در نظر گرفته می‌شود کافی است. مطابق این نظر، این امر که مجرم با درآمد‌ها و امکانات به دست آمده از جرم منشأ، مرتکب جرم دیگری به نام پول‌شویی می‌شود پذیرفته نیست؛ چون بر اساس این دیدگاه،‌جرم پول‌شویی تداوم جرم اولیه است که مجرم برای گریز از مجازات به آن دست می‌زند.

بر اساس دیدگاه دیگری، جرم پول‌شویی شکلی از معاونت وتسهیل در امر جرم منشأ است. بر اساس این نظریه اشخاصی مجازات می‌شوند که قصد پنهان کردن منبع نامشروع مال یا اخلال در تحقیق و رسیدگی در مورد منبع، ضبط، مصادره یا توقیف درآمد حاصل از جرم را دارند. دیدگاه دیگری که می‌توان آن‌را دیدگاه غالب دانست،‌ معتقد است هر گونه معامله روی اموال یا دارایی‌ها با آگاهی از این‌که مال مورد نظر از فعالیت‌‌های مجرمانه به دست آمده، برای تحقق جرم پول‌شویی کافی است.

با توجه به مطالب بالا و به ‌رغم اختلاف نظر محققان در مورد جرم‌‌انگاری و تعیین مجازات برای عملیات پول‌شویی، و با توجه به آثار زیان باری که این پدیده برجنبه‌های اقتصادی،‌ اجتماعی و سیاسی کشور به‌جای می‌گذارد، تردیدی در لزوم جرم انگاشتن و تعیین مجازات برای این پدیده باقی نمی‌ماند. با وجود این، ایرادهایی بر جرم انگاشتن پول‌شویی در نظام حقوقی داخلی وارد است که باید مورد توجه قرار گرفته و مبانی و مستندات ـ به خصوص مستندات فقهی ـ آن بررسی گردد.

فهرست مطالب
عنوان
چکیده
مقدمه
1.بیان مسئله
2.پیشینه تحقیق
3.سوالات وفرضیه های پژوهش
4.سازمان‌دهی پژوهش
5.اهداف تحقیق
6.نوع وروش تحقیق

بخش اول کلیات
فصل اول تعریف مفاهیم و تاریخچه
گفتار اول مفاهیم اساسی
بند اول تعریف پول کثیف
الف درحقوق ایران
1. معنای لغوی
2. معنای اصطلاحی
ب تعریف پول کثیف در عرصه بین‌المللی
1.معنای لغوی
2. معنای اصطلاحی
بند دوم معنای لغوی واصطلاحی پولشویی در حقوق ایران
الف معنای لغوی پول شویی
ب پولشویی در اصطلاح
بند سوم تعریف پولشویی‏ درعرصه بین الملل
الف تعریف لغوی
ب تعریف اصطلاحی
گفتار دوم تاریخچه وزمینه وفرایندپولشویی
بند اول تاریخچه وزمینه پولشویی
الف در ایران
1.ایران در مسیر ترانزیت گسترده مواد مخدر منطقه
2.اقتصاد نابسامان ایران، مناسب‏ترین بستر پولشویی مافیای مواد مخدر
3.عمله‏های ایرانی درخدمت پولشویی
ب تاریخچه پولشویی و زمینه های آن در جهان

گفتار اول عملیات پول‏شویی
بند اول مراحل پول شویی
الف موقعیت‏یابی
ب تغییر وضعیت
ج) ادغام و ترکیب
گفتار دوم روش های پولشویی
بند اول روش پولشویی سنتی
الف اسمورفینگ (تکثیر سپرده ای)
ب حساب های وابستگان
ج حسابهای دسته جمعی
د حساب های انتقالی واسط
ه حواله های بانکی وغیره
و ترتیبات وثیقه‌ای وام
ز حساب های غیر فعال
ح شرکت های مجازی(کاغذی)
ط شرکت های بیمه
ی صرافی ها
ک‌ تجارت بین الملل
ل‌ بازار اوراق بهادار
بند دوم روش های پولشویی الکترونیکی
الف‌ بانکداری پیوسته
1.افتتاح حساب با استفاده از اینترنت، بدون ارائه هویت مشتری
2.استفاده از فناوری رمزنگاری و امضای دیجیتال
3.استفاده از عاملین پولشویی
ب قمار اینترنتی
ج کارت های از پیش پرداخت شده
د حراج های پیوسته
ه بانکداری از طریق موبایل
و خرید و فروش الکترونیکی فلزات گرانبها
ی بازی های رایانه ای پیوسته
بند سوم مقایسه پولشویی سنتی با پول مدرن

منابع و ماخذ
چکیده انگلیسی